信托文化 | 信托行業(yè)如何進行自我約束及管理？
黨的十九大報告指出：“文化是一個國家、一個民族的靈魂。文化興國運興，文化強民族強。沒有高度的文化自信，沒有文化的繁榮興盛，就沒有中華民族偉大復興?！蔽幕峭苿右粋€行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展的動力之源，文化約束著一個行業(yè)各個參與主體的行為規(guī)范。由此可見，“信托文化”是信托公司轉(zhuǎn)型發(fā)展的源動力，而信托文化的核心在于“受托人責任”。
信托行業(yè)因其私募特性，并不為大眾所熟悉。為了讓投資者了解更多信托知識，東莞信托從中國信托業(yè)協(xié)會和中國銀行保險報聯(lián)合編制的《信托知識百問百答》中，精選出知識點，形成不同主題內(nèi)容合集，旨在普及金融智慧，踐行投資者教育責任。
本期為信托知識精選第三十九期，主要為大家普及信托公司管理受托財產(chǎn)全流程承擔了哪些職責，以及如何進行自我約束及管理。
本期關(guān)鍵詞：信托職責、自我約束及管理
信托公司在受托管理信托財產(chǎn)的全流程各環(huán)節(jié)分別承擔了什么職責？
答：一是盡職調(diào)查階段。信托公司應當在對信托財產(chǎn)進行管理、運用之前嚴格按照公司信托業(yè)務(wù)操作規(guī)程開展盡職調(diào)查，出具調(diào)查報告，結(jié)合盡職調(diào)查等內(nèi)容進行內(nèi)部審議，且信托公司應當在信托文件中充分揭示可能影響信托財產(chǎn)安全的重大風險以及擬采取的風險防控措施。
二是產(chǎn)品推介階段。信托公司銷售信托產(chǎn)品，應當堅持“了解產(chǎn)品””和“了解客戶”的經(jīng)營理念，向信托消費者銷售與其風險識別能力和風險承擔能力相匹配的信托產(chǎn)品。信托公司可結(jié)合調(diào)查問卷、風險揭示書，判斷消費者是否滿足合格投資者資質(zhì)，評估其風險承擔能力。
三是運營管理階段。信托公司應以信托目的的實現(xiàn)為出發(fā)點，按照法律規(guī)定、信托文件的約定以及內(nèi)部管理規(guī)范盡職管理信托財產(chǎn)，保證信托公司對信托業(yè)務(wù)的風險能夠進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正。
四是在信息披露方面，信托公司應當依照相關(guān)規(guī)定按時向委托人、受益人披露信息，并保證所披露信息的真實性、準確性和完整性。
五是終止清算。出現(xiàn)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件規(guī)定的或者信托文件約定的終止情形的，信托終止。信托終止后，信托公司應當作出處理信托事務(wù)的清算報告。
信托行業(yè)一般是如何進行自我約束與管理的，能夠起到什么樣的作用？
答：當前，信托行業(yè)建立了一套行業(yè)自律體系來進行自我約束與管理，中國信托業(yè)協(xié)會已陸續(xù)制定了多則行業(yè)自律規(guī)則與行業(yè)公約，主要包括：《信托公司行業(yè)評級指引》《信托公司受托責任盡職指引》《信托公司信托文化建設(shè)指引》《信托從業(yè)人員管理自律公約》《信托消費者權(quán)益保護自律公約》《綠色信托指引》《信托公司社會責任公約》等。
總體而言，信托行業(yè)自律主要包括兩方面的內(nèi)容，一方面是強調(diào)以行業(yè)標準或規(guī)則進行的契約約束；另一方面是以社會公德、職業(yè)道德為手段進行的倫理約束，強調(diào)行業(yè)在社會公德、職業(yè)道德、員工人格素質(zhì)等方面的規(guī)范要求，并把這些“責任”和“要求”列為自覺遵守的行業(yè)準則。信托行業(yè)通過行業(yè)自律體系建設(shè)，形成行業(yè)內(nèi)部的“行規(guī)和行約”，推動行業(yè)規(guī)范健康發(fā)展，以為信托消費者提供優(yōu)質(zhì)、規(guī)范及專業(yè)的信托服務(wù)。
來源：根據(jù)中國信托業(yè)協(xié)會和中國銀行保險報聯(lián)合編制的《信托知識百問百答》整理
